Leasing ve Faktoring uygulamaları, KOBİ'ler tarafından stratejik bir araç olarak kullanılır. Ayrıca KOBİ'lerin nakit akışını güvence altına almasına olanak tanıyor. Şimdi gelin, Leasing ve Faktoring uygulamalarının ne olduğuna yakından bakalım.
İlk olarak Leasing uygulaması nedir sorusunun cevabını yanıtlayalım.
Finansal kiralama (Leasing), taşınır veya taşınmaz yatırım malının ödeme vadesi boyunca Leasing şirketinde olacak şekilde, kullanım hakkının belirlenen kira karşılığında kiracıya verilmesini sağlar. Sözleşmede belirtilen süre sonunda mülkiyeti kiracıya geçmesine yardımcı olan finansman türüdür. Anonim şirketler, limited şirketler, şahıs şirketleri, çiftçiler, vakıflar, kooperatifler ve ortak girişimciler Leasing yapabilir. Leasing, yatırım mallarının kiralanarak kullanılmasını sağlayarak firmaların işletme sermayesi verimliliğini arttırır. Bununla beraber kâr elde etmelerine olanak tanır.
Leasing uygulamasında satın alınacak mal, kiracı tarafından belirleniyor.
Leasing yoluyla satın alınacak malları, kiracı belirler. Tekstil makinesi, tıbbi cihaz, iş makinesi, güneş enerji santrali, tarım makinesi, metal işleme tezgâhı, elektronik cihaz, üretim makinesi gibi mallar için Leasing yapılır. Leasing süresi boyunca mülkiyet Leasing şirketinde kalır. Ancak kullanım hakkı kiracınındır. Kiracı, sözleşmeye uygun şekilde kira bedellerini ödemelidir. Sözleşme süresi sonunda ise, malın mülkiyeti sembolik bir bedelle devredilmektedir.
Leasing uygulamasının avantajları nelerdir?
Şirketiniz için lazım olan makine, teçhizat ve benzeri araçlara uygun koşullarda sahip olursunuz.
Sektörel gelişmelere ve piyasa ihtiyaçlarına doğru şekilde yanıt vermenizi sağlar.
Uzun vadelidir ve nakit akışına uygundur. Esnek geri ödeme seçeneklerine sahiptir.
Satın alma aşamasında doğacak masraflar da dâhil olmak üzere %100 finansman sunar.
Döviz ile borçlanma imkânını sağlar. İstisna makine ve ekipman yatırımlarında %1 KDV avantajı var.
Satın alınan malın ithalatı, yüklemesi ve transferi uzman ekipler tarafından yürütülür.
Yatırımlar Leasing ile gerçekleştiğinde banka teminat limitleri daha verimli kullanılabilir.
Peki, Faktoring uygulaması nedir?
Faktoring, firmaların mal ve hizmet satışlarından doğan vadeli alacakların temlik yoluyla bir Faktoring kuruluşuna devredilmesidir. Bu alacaklar Faktoring kuruluşu tarafından yönetilir. İşlem, Faktoring şirketi, alıcılar, mal veya hizmet satan satıcı arasında gerçekleşir. Faktoring şirketleri; garanti, tahsilat, finansman olmak üzere üç temel hizmet sunuyor. Bu hizmetler işletmelerin ihtiyaçlarına göre birlikte veya ayrı olarak sağlanır. İşletmeler birbirleri ile olan alışverişlerinde vadeli çek kullanır. Bu çeklerin vadeleri ortalama 4 ay sürer. Yani 4 ay beklemek zorundadırlar. Paraya daha erken ulaşmak isteyen işletmeler vadeli çeklerini Faktoring ile nakde çevirir.
Kimler Faktoring yapabilir?
Vadeli satış yapan ve ödemelerini gecikmeli alan tüm işletmeler (şahıs veya tüzel) Faktoring yapabiliyor. Küçük ve orta ölçekli işletmeler Faktoring uygulamasından oldukça fazla avantaj sağlamaktadır. Finansal açıdan güçlü müşterilere sahip işletmeler de avantaj elde edebilir.
Faktoring uygulamasının avantajlarına da değinelim.
Vadeli alacaklarınızı nakde dönüştürmenizi sağlar.
Sürekli ve kesintisiz nakit akışı ile büyümenize yardımcı olur.
Üretim maliyetlerinizi düşürür ve kâr marjınızı arttırır.
Zamanın önemli kısmını işlerinizi yönetmek ve geliştirmek için ayırmanıza olanak tanır.
Alacak, stok ve borç gibi sorunları kolayca halledebilirsiniz.
Alıcılara vade tanımlayabildiğinizden inanılmaz bir rekabet gücü elde edersiniz.
Açık hesap ile satışlarınız kolay ve güvenli hale gelir.
Geleceğe dönük gerçekçi planlar yapabilirsiniz.